各種社會保險喪葬給付權益面面觀

前言

從事保險工作的這幾個年頭，每每與客戶的生老病死一同成長，總是站在自己不只是一個業務員而已，而是身兼一個專業的理賠員的想法，可以就此次的申請，客戶該有的權益在那，是否有該申請而沒申請到的項目作為思考，所以辦理賠也必定是競競業業的，有位朋友的名言：『一位優秀的業務員可能賣出2,000張的保單，但不一定辦過2,000次的理賠。』這句話總是提醒著我，雖然不一定我是最優秀的業務員，但辦理賠也定要本其所能，明瞭理賠是否有盲點，得事先作好功課，為客戶把關是個很重要的事。

每每有客戶或朋友家中有人過世，得幫忙請領死亡保險理賠，商業保險不會有太大問題，保單條款明確簡單，只要不是具爭議之意外，多半沒什麼太大的問題，但衍生出來的其實不只是單純的商業保險理賠，其實最令大家頭疼的，便是社會保險及政府的相關補助有什麼?該如何申請理賠?而各種社保險及補助間又有牽制及排斥之條款真的是有許多困擾存在。

以最近發生的實例來說，家中祖母大人於四月份享壽百齡駕鶴西歸，因傳統習俗便無法親自造訪客戶家中，只能替他們拉下相關給付申請表格協助理賠申請及相關服務，而我都必定作到只留下簽名及蓋章留給客戶自行處理後，每個欄位為客戶填完是自我要求，這樣才算是完整的服務，但此次由於客戶遺失我寄給他的申請書，但他已忘記我提示他可請領之內容，又自行跑至勞保局申辦業務，但竟無法完整得到所有的給付服務，實在令人有遺珠之憾。

案例說明
家屬死亡被保人為國保，遺有配偶一人，兒女數人，其中一子為我的客戶投保勞保，其餘兄弟皆為國保，就此案例而言，可區分為兩種不同社會保險，三種給付
1.國保的喪葬給付五個月86,400
2.國保的遺屬年金給付3,000
3.勞保的家屬死亡給付三個月

忽略點一.國保的遺屬年金
發現國保只請喪葬給付，卻不知家屬有資格者，也可再請領遺屬年金，可一併請領，以此例而言具有請領資格為母親一人，本應領取遺屬年金3,000元，但晚請了一個月，勞保局不會補發，縱使親洽勞保局辦理，收件人員只引導如何填寫，卻不會多問清楚申請者的家中狀況明瞭，並分析出有何種給付可以申請，只感覺是個收件單位，教客戶填完表格即完畢了事，就只單辦國保喪葬給付卻不為其辦理遺屬年金，不多詢問一下家中情況便可知可申請遺屬年金。

忽略點二.投保單位的福利
這對客戶夫妻倆同為加入北縣糕餅工會，但因父親過世只申請勞保家屬死亡給付三個月，卻不知多數工會皆有制定公婆或岳父母過世也有補助個1,000~2,000元的津貼，沒主動提工會人員也不會主動給予。

由此案例的兩個忽略點可看出，社會保險是一個沒有專屬服務的保險，縱有投保單位或是上級的主管機關單位，並非每位服務人員都明瞭自身權益為何，所以凡事都要靠自己，權利是留給知道的人申請，若是事後我沒再次confirm進度的話，相關單位只是收件送件丟出，如同作業員般的看待我們的個人權益，損失實不可輕言看待視之。而且若是只交由相關單位辦理，這些『工作人員』似乎並非專業從業人員，對相關法令皆知悉來看，也就不能感同深受，站在客戶最大利益為原則下來為大家服務，權益損失不可不防。

案例分析

忽略點一.國保遺屬年金需明瞭是否有資格請領遺屬年金

國保已開辦半年有餘了，多數國保被保人之家屬在請領時，都只知道喪葬給付五個月86,400，但其實家中若有資格請領遺屬年金的話，也可以一併請領。

依國保第五節的第四十條相關規定

 配偶需符合下列情形之一
1.年滿55歲，且婚姻關係存續1年以上者。
2.年滿45歲，婚姻關係存續1年以上，且每月工作收入未超過17,280元者。
3.無謀生能力者。
4.扶養下列情況子女者。
子女需符合下列情形之一
1.未滿20歲者。
2.年滿20歲而無謀生能力者。
3.25歲以下在學，且每月工作收入未超過17,280元者。
父母、祖父母需符合年滿55歲，且每月工作收入未超過17,280元者。
孫子女需符合下列情形之一
1.未滿20歲者。
2.年滿20歲而無謀生能力者
3.25歲以下在學，且每月工作收入未超過17,280元者
兄弟姐妹需符合下列情形之一：
1.未滿20歲者。
2.年滿20歲而無謀生能力者。
3.年滿55歲，且每月工作收入未超過17,280元。

註：收入未超過17,280元者倘若有投保勞保超過17,280元者仍視同有收入,17,280係為基本工資，若有調整以調整之金額為主!!

 

遺屬年金給付對象及順位
1.配偶及子女
2.父母
3.祖父母
4.孫子女
5.兄弟姊妹
當請領順序對象存在時，後順序之遺屬不得請領。

請領金額
領取身心障礙年金或老年年金給付期間死亡：
1.原領年金金額 50%；不足3,000元者，發給3,000元
2.同一順序遺屬每多1人加發25%，最多加發50%。

 

遺屬年金請領金額舉例說明
領取老年年金期間死亡之領取遺屬年金範例
1.若在領取勞保年金之老年年金給付期間死亡，遺有配偶一名，每月原領取老年年金5,000元。
其遺屬領取之年金金額：
5,000 * 50％ ＝ 2,500 (不足3,000仍給付3,000元)
因遺屬年金保証為3,000元，不足處仍給付3,000元。
老年年金請領期間不再給付喪葬給付五個月

2.若在領取勞保年金之老年年金給付期間死亡，遺有配偶一名，每月原領取老年年金7,000元。
其遺屬領取之年金金額：
7,000 * 50％ ＝ 3,500
老年年金請領期間不再給付喪葬給付五個月

3.若在領取勞保年金之老年年金給付期間死亡，遺有配偶及3名子女，每月原領取老年年金7,000元。
其遺屬領取之年金金額：
7,000 * 50％ ＝ 3,500
加發50％，3,500 * (1＋50％) ＝ 5,250元
因為有四位遺屬符合資格，但最多加發50%。
老年年金請領期間不再給付喪葬給付五個月

在加保期間內被保人死亡時的領取遺屬年金範例
1.若在加保期間尚未請領時，被保人即死亡，遺有配偶一名，被保人投保12年，其符合3,000元之保証年金請領之資格。
其遺屬領取之年金金額：
(17,280 * 12 * 0.65%)＋ 3,000 ＝ 4,348
尚未請領老年年金期間，可以加發喪葬給付五個月(目前為17,280*5=86,400)

2.若在加保期間尚未請領時，被保人即死亡，遺有配偶及3名子女，被保人投保12年，其符合3,000元之保証年金請領之資格。
其遺屬領取之年金金額：
(17,280 * 12 * 0.65%)＋ 3,000 ＝ 4,348
加發50％，4,348 * (1＋50％) ＝ 6,522元
因為有四位遺屬符合資格，但最多加發50%。
尚未請領老年年金期間，可以加發喪葬給付五個月(目前為17,280*5=86,400)

 

 

忽略點二:不知投保單位的喪葬補助

家中親屬死亡的補助，各種社會保險被保人之額外所屬投保單位的福利
1.軍保及公教保
2.加勞保於公私立機構之勞工
3.加勞保於工會之勞工
4.農保
5.國保

1.軍保及公教保人員

依據「全國軍公教員工待遇支給要點」生活津貼部分，該要點四（三）１及附表八之規定：

a.尊親屬僅限父母死亡，喪葬補助五個月薪俸額。

b.子女死亡，喪葬補助三個月薪俸額。

c.必須未擔任公職之父母死亡時，始得請領。

d.夫妻或其他親屬同為軍公教人員者，對同一死亡事實，以報領一份為限。

e.申請期限為死亡事實發生後三個月內。

 

2. 加勞保於公私立機構之勞工

多半每家公私立民營機構之勞工，公司的福委會對家中親屬死亡有補助。

 

3. 加勞保於工會之勞工

只要有點規模的工會，多數會有補貼個1000至2000元不等之補助。

 

4.農保

農保被保人並無家屬喪葬給付之補助

 

5.國保

國保被保人並無家屬喪葬給付之補助

 

 

文清總結
1.若是農保、國保及無受益人之勞保喪葬津貼，在未出殯前就先請殯葬業者開立完收據等証明，並至戶政機關辦理完除戶，取得除戶証明後，即可送出申請!
2.一定要看看是否符合遺屬年金請領資格可以一併申請，晚申請政府不會補錢給受益人的!
3.可問一下當地里長or里幹事詢問當地是否有市民保險之類可以申請，如基隆市民都有二萬元可以請領，像我們瑞芳就沒有這種福利，另外政府偶爾有專案如最近的馬上關懷專案也有喪葬補助，領取資格限制都可以接洽里幹事詢問。
4.另若有在上班或在工會加保勞保，像公司或工會也會有長輩死亡補助個1000~2000元之補助也可問問。
5.請再次查証還有沒有投保那些商業保險，先瞭解後一併申請除戶証明看幾份，省得多跑一趟!

後記
同為家中有喪事之心情，更能感同深受，從祖母大人不能呼吸一直到進塔那刻，是整個家族總動員外，父親為了接待親朋友白髮增加不少也夠忙了，所以所有與禮儀公司接洽事宜就由我來處理，便逐一瞭解並透過outlook紀錄並執行，所以喪家要處理的事情有多少，自是瞭然於胸，我們是傳統的家庭，這些事情一樣都不能少，還要與治喪委員開會等等真的很繁鎖，但唯一目標就是陪祖母大人走完人生的最後一程，我想可能除了是天主教或基督教以簡單隆重到位即可。

多數的朋友及客戶與我相同都要歷經這些事情，會攢寫此文除了感恩祖母的養育之恩，為其舉辦一莊嚴隆重之後事，也是為人子孫應盡之責任及義務，所以在聽聞同學及客戶家中也有喪事發生，不能到場為客戶辦理也深自覺得遺憾與無奈。

所以謹將此文獻給尊循習俗的炎黃子孫們，保有傳統是多麼光榮之事，也只有炎黃子孫才可以作到愼終追遠這種傳統美德，不要因為忙於如此大事，且不因社會保險無專屬服務人員而忽略了自身權益，希望藉由此文的分享，更可以快速知道自己的權利在那。

 

各項社會保險本人死亡津貼總覽

種類	給付名稱	領取方式	衝突之給付
勞保	本人死亡	加保期間: 二擇一 1.普通傷病死亡(職災傷病死亡) + 喪葬津貼5個月 2.遺屬年金 + 喪葬津貼5個月 (職災10個月) 無受領人時,由殮葬出資者領取喪葬津貼10個月 ※普通傷病死亡(限98/1/1前有年資者) 1.年資1年以下:10個月 2.年資1年以上2年以下:20個月 3.年資2年以上:30個月 ※職災傷病死亡(限98/1/1前有年資者) 不分年資一律40個月 ※遺屬年金 1.      每月領取年金計算公式: 投保薪資 * 年資 * 1.55% 2.      不足3,000元以3,000元計	領取本人死亡喪葬津貼五個月(職災十個月)時與勞保家屬死亡喪葬津貼給付衝突
		非加保期間: 若過世的病因於退保前即有病歷，則符合一次請領資格	若有加保農保,國保 只能擇一請領
		老年年金請領期間: 98/01/01前有年資者二擇一 1.一次請領扣除已領之老年年金之差額 2.遺屬年金:老年年金減半發予具有資格之親屬請領。 98/01/01前無年資者 遺屬年金:老年年金減半發予具有資格之親屬請領。
	家屬死亡	父母及配偶 : 三個月 子女(滿12歲) : 二個半月 子女(未滿12歲) : 二個月	與本人死亡喪葬津貼五個月衝突 且限一人請領
	本人 老年給付	加保期間死亡: 若試算金額比本人死亡給付高，則可改請領老年給付	與本人死亡給付衝突，二擇一
		非加保期間死亡: 若退保時符合老年給付之資格但未請領仍可申請，但需為96/1/1後退保後才符合資格。	若同時間投保農保,國保可再請領葬喪給付
軍保	本人死亡	作戰死亡：給付四十八個基數。 因公死亡：給付四十二個基數。 因病或意外死亡：給付三十六個基數。 如低於退伍給付時，可改領退伍給付發給。	無
	家屬死亡	無	無
公教保	本人死亡	因公死亡:給付三十六個月。 病故/意外死亡:給付三十個月(年資20年以上36個月)	與公保家屬死亡給付衝突
	家屬死亡	父母及配偶:三個月 子女(滿12歲,未滿25歲):二個月 子女(滿1個月,未滿12歲):一個月	與公保本人死亡給付衝突，限一人請領
國保	本人死亡	加保期間死亡: 1.      六十五歲前喪葬給付五個月86,400 2.      遺屬年金(若遺有資格的話)	無
		老年年金請領期間死亡:  家屬可請領遺屬年金 1.老年年金減半發予具有資格之親屬請領。 2.不足3,000以3,000計 3.無喪葬給付五個月
	家屬死亡	無	無
農保	本人死亡	葬喪給付十五個月153,000	無
	家屬死亡	無	無

1.本人死亡:係為此社會保險被保人死亡才有的權利
2.家屬死亡:係為此社會保險被保人的家屬死亡時，依不同的親屬及條件才有的權利
3.國保、軍保、公教保及農保非加保期間身故，縱有各項社會保險年資，也無任何請領本人喪葬津貼之資格。

相關法令
1.勞工保險條例
2.農民健康保險條例
3.國民年金保險法
4.公教人員保險法
5.軍人保險條例